合規管理制度是企業為確保其經營活動符合法律法規、行業標準和道德規范而建立的一系列政策和流程，需要根據業務模式、規模、性質和復雜性及其運營環境，包括所處地區、行業和領域的合規要求、合規風險，制定針對特定合規議題的管理制度。

合規管理制度是企業合規管理的保障和開展合規工作的依據，一般而言，應包含三個層次，即合規基本行為準則、合規組織運行和保障機制以及各合規領域的專項合規制度。

一、合規基本行為準則

企業合規基本行為準則，是規范企業全體人員工作行為的合規管理基本制度，應被企業普遍遵守，一般包括：

企業愿景和使命、核心價值觀、合規目標、員工業務行為準則、道德規范以及違規后果等等。

二、合規組織運行和保障機制

企業的合規組織運行和保障機制是合規管理的具體制度，主要作用是為合規基本準則和專項合規制度的落實提供操作流程，一般由企業合規管理職能部門/團隊負責組織編制，由企業最高管理層批準實施。

組織機制：明確規定企業合規管理部門的組織架構、職責及權限。

運行機制：企業合規風險管理運行的機制，包括合規風險預警、合規風險隱患跟蹤、合規檢查、合規審查、合規審計、合規風險報告、合規舉報、合規調查、合規責任追究、變更管理、應急響應制度等等。

保障機制：包括合規資源保障、合規管理信息化、合規宣傳與培訓、合規績效考核評價、持續改進制度等等。

三、專項合規制度

針對企業容易發生合規風險的重點領域，應當形成專項合規制度。這些專項合規制度包括但不限于市場交易合規、勞動用工合規、財務稅收合規、商業伙伴合規、安全環保合規、產品質量合規、知識產權合規、網絡安全與個人信息保護合規制度等等。

在制定企業的合規管理制度前要經過審慎、全面、深入的調研，可考慮遵循以下步驟和內容：

一、分析企業合規管理內外部環境。通過內外部環境的分析，系統地識別企業所應承擔的合規義務，以及企業對合規義務的落實執行情況，配置合規管理體系資源等。

二、明確合規目標和原則。在制定合規管理制度之前，應明確企業的合規目標和原則，以指導制度的制定和實施。

三、法律法規和行業標準的收集與分析。收集與企業業務活動相關的法律法規和行業標準，并進行深入分析，以確保制度的適用性和合規性。

四、梳理業務流程。對公司現有業務流程、現有制度、現有風險管理體系等進行梳理，識別合規薄弱環節和防控需求，作為下一步合規管理體系搭建工作的基礎。

五、設計合規管理組織架構。參照風險管理的“三道防線模型”來設計，明確合規職責分工，并制定崗位職責說明書及組織員工簽署合規承諾書。

六、開展合規風險評估。在梳理企業內外部環境及業務流程的基礎上，編制和完善合規義務庫，對合規風險進行分析、評價，形成合規風險清單、合規風險地圖、合規風險庫。

七、制定合規管理制度。結合企業的合規風險特點和管理需求，分別按照前述合規管理制度內容，形成相應的制度文件，可以考慮將合規管理制度的三大部分，即合規行為基本準則、合規運行和保障制度、專項合規制度匯總編制為企業的合規手冊。

同時，為了確保企業的合規管理體系有效運行，在前述合規管理制度的框架下，還需要下一層級的操作規定、指導文件作為進一步的支撐。這些更詳細的合規管理操作指南一般可以考慮獨立于合規手冊，以便于后續的修訂完善。

合規管理制度的制定過程是一個參與式的過程，合規管理團隊應積極促進員工主動參與，提供意見和建議，以增加員工對合規管理工作認同感。同時還應定期向所有員工提供合規管理制度及要求方面的培訓，特別是將合規培訓列入新員工的入職培訓內容，加強員工的合規意識，確保合規管理制度得到正確的理解和有效實施。

在合規管理機制運行過程中，應對各類合規管理制度進行定期評審及在適當時機進行評審（例如，在緊急情況發生后應對應急響應程序進行評審），根據評審結果確定是否需要修訂，以保持制度的有效性和適應性，促進合規管理體系的不斷完善。